博思远略：上市前关于募投项目（针对科创板IPO）需要特别注意的21个关键问题

募投项目作为企业上市融资的依据，向来是证监会和交易所审核的关键领域，特别是申请实行注册制的科创板上市企业的募投项目是交易所问询的重点，本文是博思远略基于对自身参与成功登陆科创板上市的案例分析所总结的经验，归纳总结出科创板IPO募投项目问询最多的21个问题，希望对拟上市企业有所帮助。

 

01

审查机构关于募投项目问询最多的21个问题？

 

  1. 募集资金重点投向科技创新领域的具体安排，与发行人现有主要业务、核心技术之间的关系；

  2. 结合公司经营、财务状况、行业特点等进一步说明募集资金主要用于补充流动资金的合理性及必要性；

  3. 募投项目是否取得环保部门审批；

  4. 结合行业发展前景、竞争格局等进一步说明募投项目的合理性；

  5. 募集资金投入后对公司现有生产模式及采购模式的影响；

  6. 结合项目分别对应的潜在客户、市场规模、竞争格局等外部情况及发行人自身现有业务、人员储备、技术储备、在手订单及未来订单获取能力等情况，分析说明发行人募集资金规模的必要性与募投项目的可行性；

  7. 分析说明固定资产及无形资产增加的规模，预测折旧、摊销分析对发行人未来成本、利润的具体影响；

  8. 结合目前货币资金的使用计划及具体预算，分析说明发行人拟补充流动资金的具体用途、原因及合理性；

  9. 完善重大事项提示及风险因素中关于募投项目的风险提示内容，对相关风险进行量化评估。；

  10. 项目环评审批手续目前的办理进度，是否存在障碍；

  11. 结合发行人目前持有的大额货币资金的预算和使用计划，分析补充流动资金的原因及合理性；

  12. 募投土地使用权的最新进展情况，预计取得时间，是否存在实质性障碍；

  13. 募集资金规模是否与发行人的规模相匹配，发行人是否拥有对募集资金的管理能力；

  14. 募投项目是否已取得相关土地使用权、发改委项目备案、环评批复；

  15. 结合报告期主要产品产能，说明拟大规模扩产的原因及合理性；

  16. 结合下游行业市场需求变化、说明产能增长与相应的市场容量匹配性，以及公司在相关产品销售方面的具体安排；

  17. 分析募投项目投资回收期、新增折旧对公司利润和毛利率的影响；

  18. 公司前期为轻资产，结合行业特点说明资本性支出对公司长期经营情况的影响。；

  19. 结合行业前景、市场容量、公司市场占有份额、公司现有及潜在订单、公司已有产能及拟建产能等，说明发行人对新增产能的消化能力；

  20. 募投资金重点投向科技创新领域的具体安排；

  21. 结合报告期发行人产能利用率情形，说明发行人能够消化新增产能及应对措施，是否与现有生产条件、技术水平、财务状况和管理水平相适应；

  22. ......

 
02

我们能帮助企业做些什么？

 
博思远略IPO上市整体解决方案

 

 

1

工作底稿辅助整理

 

 

2

财务数据核对

 

 

 

3

报会文件规范制作

 

序号

服务内容

1

7*24小时线上、线下咨询

2

实时材料打印复印电子化录入

3

底稿材料入夹归档与及时更新

4

涉外流程办理第三方报告文件装订盖章存档

5

过程性讨论文件资料整理打印复印与收档

 

 

4

募投可研立项报批

 

募投方案设计是否合理，是关系企业能否上市的关键因素之一。募投项目方案设计和募投项目可行性研究报告是拟上市企业IPO过程中非常重要和关键的因素，主要有以下三大作用：

  • 募投项目可行性研究报告是上市过程中根据募集资金使用方向设计规划的具体投资项目，在上市过程中扮演重要的角色，要经得起监管层和广大投资者的检验；

  • 募集资金的投向一直是证监会审核关注的重点，募投项目可行性研究报告全面分析论述项目的可行性，募集资金的投向是直接关系到能否实现上市（或再募集）的关键问题之一；

  • 募投项目可行性研究报告是结合企业主营业务、业务模式、技术储备、科技创新、销售网络、人才队伍、资产场地等做出最佳的项目规划并论证其在经济、技术等方面的可行性的重要决策材料。

 

博思远略在实际工作中严格按照证监会及交易所的审核流程展开各项工作，首先确定募集资金总额及各个项目总投资、建设内容等关键指标数据，完成备案核准版可研报告或者申请报告撰写，上报获取批文。同期根据项目环境影响到环保局办理环评审查；然后，根据券商招股书需要，详细撰写项目投资建设的必要性、可行性、政策背景、优势、科技创新、市场容量分析、营销推广策略、设备选型表、投资构成描述、效益成本分析等部分。

 

 

5

行业研究及优势提炼

 

 

6

持续增值服务

博思远略IPO上市咨询以拟上市企业及券商设定的行业定位、业务发展目标、上市融资目标为依据，精准筛选募投项目及最佳设计方案。严谨论证募投项目诸要素搭配对公司优势、科创属性、商业模式、营收支持、竞争力保持及持续增长方面的影响。紧紧围绕证监会及各交易所最新政策要求，全程确保客户上市工作计划有序达成目标结果，最大程度减少企业后期执行阶段各项问题。

  • 募投调整：博思远略根据客户上市计划及上市过程中项目市场技术变化，及时调整项目方案和相关内容，直至客户上会审批。

  • 底稿调整：配合券商完成文字底稿同时，整理全部文本底稿，装订成册，满足证监局核查、券商内核和预审要求。

  • 反馈处理：协助券商及企业回答证监会、交易所、投资人针对募投项目、产品技术、市场前景、科创属性、运作模式、财务指标问题。

  • 媒体公关：配合券商企业应对媒体及其他方对上市、募投相关问题的质询与危机处理。

  • 项目实施：上市后协助券商和企业合规使用募集资金，做好各项审查的充分准备工作，协助财务部门建立台账和合理支出费用。

 

官方网站：www.bothfuture.com.cn

                 www.shichang360.com

 

客服热线：010-52322687，18610382427

 

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