博思远略：光学电子材料产业化项目投资前景调查及可行性方案设计
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正文：
编制单位：北京博思远略咨询有限公司
所属行业：光电子器件及其他电子器件制造
建设地点：东部某省
投资规模：5.4亿
报告用途：投资可行性论证、立项、申请资金、银行贷款、融资等
一、项目建设背景调查
目前，我国已成为智能手机、平板电脑、个人笔记本电脑等消费电子产品全球最大的生产基地，间接带动了消费电子功能性器件行业的快速发展。在未来发展中，随着消费电子产品向轻薄、智能化发展，以及消费者对产品的安全性关注度提高，下游行业逐渐开始将消费电子功能性器件产品作为其产品的重要元器件，对品质要求更高，具备较大生产规模、先进制造技术及专业化制造能力的企业将成为未来行业发展的佼佼者。
本项目的实施将实现公司原有消费电子功能性器件产品的扩产和新产品拓展，将使公司在消费电子功能性器件市场中进一步扩大市场份额、优化市场布局、提升品牌知名度。
电子信息产业属于国民经济的重要支柱产业，消费电子产业作为电子信息产业的重要组成部分，国家和地方政府十分重视消费电子产业的发展，本项目的实施将促进我国消费电子产业的持续健康发展，有利于加快我国从制造业大国向制造业强国的转变。
二、项目建设政策依据
（1）《产业结构调整指导目录(2015年本)》鼓励类
（2）《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》（3）《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南》
（4）《信息产业科技发展“十一五”规划和2020年中长期规划纲要》
三、项目方案规划
1、建设内容
项目拟投资54086万元，实施光学电子材料产业化项目。
项目的实施以后，将实现公司原有消费电子功能性器件产品的扩产和新产品拓展，将使公司在消费电子功能性器件市场中进一步扩大市场份额、优化市场布局、提升品牌知名度。同时也将促进我国消费电子产业的持续健康发展，有利于加快我国从制造业大国向制造业强国的转变。
项目建成后年营业收入可达48700万元，年上缴各种税金5875万元，直接带动地方就业约226人。
项目总投资54086万元，其中：建安工程费17825万元、设备购置费22856万元、其他期间费7285万元（其中：工程建设其他费用1469万元、智能化改造费980万元，研究实验费1370万元，预备费3467万元），铺底流动资金5853万元。
项目总投资全部为自筹资金。
项目正常经营年份年营业收入48700万元，年利润总额13478万元，年税后利润11456万元，税金总额5875万元，项目投资利润率19.90%，投资利税率25.58%，销售利润率27.68%，税后财务内部收益率为20.31%，税后财务净现值38456万元，税后投资回收期7.61年，其中均含建设期2年。项目的预期产能达到约31.58%，即可保本不发生亏损。
图表：项目技术经济指标表（部分）
|
序号 |
名称 |
单位 |
数值 |
备注 |
|
1 |
项目总投资 |
万元 |
54,086 |
|
|
1.1 |
建设投资 |
万元 |
48,233 |
|
|
1.2 |
铺底流动资金 |
万元 |
5,853 |
|
|
2 |
年营业收入（正常年份） |
万元 |
48,700 |
|
|
3 |
年总成本费用（正常年份） |
万元 |
34,778 |
|
|
4 |
年经营成本（正常年份） |
万元 |
31,219 |
|
|
6 |
年销售税金及附加（正常年份） |
万元 |
443 |
|
|
11 |
投资利税率（%） |
% |
25.58 |
|
|
12 |
资本金投资利润率（%） |
% |
19.90 |
|
|
13 |
资本金投资利税率（%） |
% |
25.58 |
|
|
17 |
税前财务内部收益率（全部投资） |
% |
23.61 |
|
|
18 |
税后财务净现值FNPV |
万元 |
38456 |
|
|
19 |
税前财务净现值FNPV |
万元 |
49539 |
|
|
20 |
税后投资回收期 |
年 |
7.61 |
含建设期2年 |
|
21 |
税前投资回收期 |
年 |
6.81 |
含建设期2年 |
|
22 |
盈亏平衡点（生产能力利用率） |
% |
31.58 |
2、项目设备选型（部分）
|
序号 |
设备名称 |
单位 |
数量 |
|
一 |
生产设备 |
||
|
1 |
高周波热合机 |
套 |
6 |
|
2 |
5座全自动电脑模切机 |
套 |
8 |
|
3 |
10座全自动电脑模切机 |
套 |
8 |
|
4 |
12座全自动电脑模切机 |
套 |
8 |
|
5 |
16座全自动电脑模切机 |
套 |
10 |
|
6 |
24座全自动电脑模切机 |
套 |
10 |
|
7 |
全自动检测设备 |
套 |
2 |
|
8 |
多层贴合机 |
套 |
6 |
|
9 |
高精密分条机 |
套 |
6 |
|
10 |
自动化包装机 |
套 |
6 |
|
二 |
实验设备 |
||
|
30 |
Rohs分析检测仪器 |
套 |
2 |
|
31 |
防伪检测设备 |
套 |
4 |
|
32 |
高低温测试 |
套 |
4 |
|
33 |
剥离力测试 |
套 |
4 |
|
34 |
电压测试仪 |
套 |
4 |
|
35 |
电流测试仪 |
套 |
4 |
|
36 |
导热性能仪 |
套 |
4 |
|
三 |
其他设备 |
||
|
50 |
液压车 |
台 |
10 |
|
51 |
叉车 |
台 |
12 |
|
52 |
仓储货架 |
套 |
1 |
|
53 |
电力设备 |
套 |
1 |
|
54 |
安防监控及更衣室设备 |
套 |
6 |
|
55 |
环保设备 |
套 |
1 |
|
合计 |
319 |
3、项目收入预测
|
产品类型 |
第1年 |
第2年 |
第3年 |
第4年 |
第5年 |
|
营业收入 |
0 |
19,480 |
38,960 |
43,830 |
48,700 |
|
达产率 |
0% |
40% |
80% |
90% |
100% |
4、项目实施进度安排
|
序号 |
年份 |
第一年 |
第二年 |
第三年 |
||||||||||
|
月份 |
1-3 |
4-6 |
7-9 |
10-12 |
1-3 |
4-6 |
7-9 |
10-12 |
1-3 |
4-6 |
7-9 |
10-12 |
||
|
1 |
前期准备 |
|||||||||||||
|
2 |
设计施工 |
|||||||||||||
|
3 |
设备采购 |
|||||||||||||
|
4 |
设备安装与调试 |
|||||||||||||
|
5 |
智能化改造 |
|||||||||||||
|
6 |
人员培训 |
|||||||||||||
|
7 |
试运行 |
|||||||||||||
|
8 |
项目验收 |
|||||||||||||
六、博思远略编制项目报告完整目录大纲
一、总论
（一）项目背景
1、项目名称
2、建设单位概况
3、可行性研究报告编制依据
4、项目提出的理由与过程
5、项目相关产业政策
（二）项目概况
1、拟建项目
2、建设规模与目标
3、主要建设条件
4、项目总投资及效益情况
5、主要技术经济指标
（三）项目实施的必要性和可行性
1、必要性
2、可行性
（四）主要问题说明
1、项目资金来源问题
2、项目运营管理问题
3、项目供电供水保障问题
二、市场分析
（一）中国消费电子功能性器件产品市场分析
1、手机市场发展状况
2、平板电脑市场发展状况
3、可穿戴设备市场发展状况
4、消费电子功能性器件行业发展状况
（二）未来中国消费电子功能性器件产品市场分析
1、下游需求旺盛，市场容量巨大
2、行业不断整合，集中度提高
三、项目方案与目标市场
（一）建设内容
（二）项目计划
（三）项目产品
（四）项目的目标客户
四、场址选择
（一）场址所在位置现状
（二）场址建设条件
1、自然地理
2、气候
3、地貌
4、地质
五、技术方案、设备方案和工程方案
（一）技术方案
1、生产方法
2、工艺流程
（二）设备方案
1、设备选配原则
2、设备选型表
（三）工程方案
1、土建工程设计方案
2、建筑及安装工程量及造价
六、主要原材料、燃料供应
（一）主要原料材料供应
（二）燃料及动力供应
（三）主要原材料价格及年需求量
（四）主要燃料动力价格及年需要量表
七、总图布置与公用辅助工程
（一）总图布置
1、平面布置
2、竖向布置及道路
（二）场内外运输
1、场外运输
2、场内运输
3、场外运输设施及设备
（三）公共辅助工程
1、供水工程
2、供电工程
3、通信系统设计方案
4、采暖、通风、空调、餐厅燃气工程
5、防雷设计
6、防尘设计
7、维修及仓储设施
八、节能措施
（一）节能措施
（二）能耗指标分析
1、用能标准与能耗计算方法
2、能耗状况和能耗指标分析
九、节水措施
十、环境影响评价
（一）场址环境条件
（二）项目建设和运营对环境的影响
1、项目建设对环境的影响
2、项目运营对环境的影响
（三）环境保护措施方案
1、设计依据
2、环保措施
（四）环境保护投资
（五）环境影响评价
十一、劳动安全卫生与消防
（一）劳动安全与职业卫生
1、设计依据
2、设计执行的主要标准
3、设计内容及原则
4、职业安全
5、职业卫生
（二）消防
1、设计依据
2、总平面布置
3、建筑部分
4、电气部分
5、给排水部分
十二、组织机构与人力资源配置
（一）组织机构
1、项目法人组建方案
2、管理机构组织方案
（二）人力资源配置
1、生产作业班次
2、项目劳动定员
3、员工来源及招聘方案
4、员工培训
十三、项目实施进度
（一）建设工期
（二）项目实施进度安排
十四、招标方案
（一）编制招标计划的依据
（二）招标内容
十五、投资估算
（一）投资估算依据
（二）建设投资估算
1、建筑工程费
2、设备购置费
（三）铺底流动资金估算
（四）项目总投资
（五）投资使用计划
十六、融资方案
（一）资本金筹措
（二）债务资金筹措
（三）融资方案分析
十七、财务评价
（一）计算依据及相关说明
1、项目测算参考依据
2、项目测算基本设定
（二）营业收入、附加税和增值税估算
1、营业收入
2、附加税费用
（三）总成本费用估算
1、外购原料费
2、燃料动力费
3、工资及福利费用
4、折旧及摊销
5、修理费
6、财务费用
7、其它费用
8、总成本费用
（四）财务评价报表
1、项目损益及利润分配表
2、项目财务现金流量表
（五）财务评价指标
1、投资利润率，投资利税率
2、财务内部收益率、财务净现值、投资回收期
（六）不确定性分析
1、敏感性分析
2、盈亏平衡分析
（七）财务评价结论
十八、项目经济效益与社会效益
（一）经济效益
（二）社会效益
十九、风险分析
（一）项目风险因素识别
1、法律及政策风险
2、市场风险
3、建设风险
4、环保风险
（二）项目风险防控措施
1、法律及政策风险防控措施
2、市场风险防控措施
3、建设风险防控措施
4、环保风险防控措施
二十、结论与建议
（一）结论
（二）建议
附表：
1、附表1 建安工程费估算表（万元）
2、附表2 设备购置费估算表（万元）
3、附表3 工程建设其他费用估算表（万元）
4、附表4 流动资金估算表（万元）
5、附表5 项目总投资估算表（万元）
6、附表6 项目总投资使用计划表（万元）
7、附表7 项目营业收入、营业税金及附加和增值税估算表（万元）
8、附表8 项目摊销估算表（万元）
9、附表9 项目折旧估算表（万元）
10、附表10 项目总成本费用估算表（万元）
11、附表11 项目损益及利润分配表（万元）
附 图：
1、建设项目地理位置图
2、项目厂区平面布置图
