博思远略：再生资源产业（循环经济）示范基地项目市场调查及可行性方案设计
【成功案例】
再生资源产业示范基地项目
投资前景调查及可行性方案设计
编制单位：北京博思远略咨询有限公司
所属行业：节能环保行业
建设地点：西南某省
投资规模：12亿
报告用途：投资可行性论证、立项、申请资金、银行贷款、融资等
1、节能降耗是我国企业的当务之急
随着我国经济的快速发展，城市化进程不断加快，资源与环境对经济、社会发展的瓶颈制约日益突出。自然资源供给的有限性和环境承载能力的有限性，促使人们更加注重资源的节约利用和再生资源回收利用，来缓解资源短缺和环境污染带来的压力，从而实现经济、社会全面协调可持续发展。
国家“十一五”规划和党的十七大明确提出：要把节约资源和保护环境作为基本国策，建设资源节约型、环境友好型社会。这是直接关系人民群众切身利益和中华民族生存发展的战略决策，要求我们必须把建设资源节约型、环境友好型社会放在工业化、现代化发展战略的突出位置，落实到每个单位、每个家庭。
2、当地政府大力支持
XX市是XX西南地区再生资源重要的集散地，已有几十年的发展历史，是全国最大的轴承加工销售市场，每天产生大量的工业废料，其中废铁屑产生量就达40万吨。虽然临清市再生资源产业具有良好的发展基础和广阔的发展空间，但也存在不少问题，主要体现在以下几个方面：规范化程度低，标准化程度低，资源利用率低，产品附加值低，环境污染度高，健康影响度高，安全事故率高，设备简陋落后，劳动条件恶劣，土地占用量大，经营粗放违规，税收流失严重等。
2007年，XX省人民政府关于印发《XX省循环经济试点工作实施方案的通知》，将再生资源回收利用列入循环经济的重点领域。
（1）《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）鼓励类
（2）《节能减排“十二五”规划》
（3）《节能减排“十二五”规划》
（4）《有色金属行业“十二五”发展规划》
（5）《京都议定书》
项目拟投资118286.85万元新建中国（XX）再生资源产业示范基地项目，具体包括四大中心，即再生资源回收利用中心、再生资源交易中心、物流配送中心、综合服务保障中心，同时建设公用工程，购置生产、检测、办公及辅助设备，准备流动资金。项目建成后，可年产三氯化铁20万吨，碎铜1.75万吨，碎铝1.5万吨，废塑料3.05万吨，废橡胶3.7万吨，可实现销售收入183780.00万元。
项目建设内容主要包括建立再生资源回收利用中心、再生资源交易中心、物流配送中心、综合服务保障中心及公用工程。项目占地500.00亩，建筑面积299200.00 m2。年收购再生资源30万吨。
项目总投资118286.85万元，其中建设投资100672.21万元（其中建筑工程费XX万元、设备购置费XX万元、土地购置费XX万元、安装工程费XX万元、工程建设其他费用XX万元、基本预备费XX万元、涨价预备费XX万元、建设期利息XX万元），铺底流动资金17614.64万元。
项目总投资中68286.85为企业自筹资本金，50000.00万元为银行贷款。
项目建成后，正常经营年份年销售收入183780.00万元，年利润总额XX万元，年税后利润XX万元，税金总额27602.07万元（其中年增值税XX万元，年销售税金及附加XX万元，所得税XX万元），项目投资利润率XX，投资利税率XX，销售利润率XX，税前财务内部收益率为XX，税后财务内部收益率为35.34%，税前财务净现值194937.27万元，税后132688.91万元，税前投资回收期4.90年，税后投资回收期5.73年，其中均含建设期3年。详细技术经济指标如下：
表 1-1 项目技术经济指标表（万元）
|
序号 |
名称 |
单位 |
数值 |
|
1 |
项目总投资 |
万元 |
118286.85 |
|
1.1 |
建设投资 |
万元 |
100672.21 |
|
1.2 |
铺底流动资金 |
万元 |
17614.64 |
|
2 |
年营业收入（正常年份） |
万元 |
183780.00 |
|
3 |
年总成本费用（正常年份） |
万元 |
XX |
|
4 |
年经营成本（正常年份） |
万元 |
XX |
|
5 |
年增值税（正常年份） |
万元 |
XX |
|
6 |
年销售税金及附加（正常年份） |
万元 |
XX |
|
7 |
年利润总额（正常年份） |
万元 |
XX |
|
8 |
所得税（正常年份） |
万元 |
XX |
|
9 |
年税后利润（正常年份） |
万元 |
XX |
|
10 |
投资利润率（％） |
％ |
XX |
|
11 |
投资利税率（％） |
％ |
XX |
|
12 |
资本金投资利润率（％） |
％ |
XX |
|
13 |
资本金投资利税率（％） |
％ |
XX |
|
14 |
销售利润率（％） |
％ |
XX |
|
15 |
税后财务内部收益率（全部投资） |
％ |
XX |
|
16 |
税前财务内部收益率（全部投资） |
％ |
XX |
|
17 |
税后财务净现值FNPV（I=10%） |
万元 |
132688.91 |
|
18 |
税前财务净现值FNPV（I=10%） |
万元 |
194937.27 |
|
19 |
税后投资回收期 |
年 |
5.73 |
|
20 |
税前投资回收期 |
年 |
4.90 |
|
21 |
盈亏平衡点（生产能力利用率） |
％ |
25.36 |
2、项目设备选型（部分）
|
序号 |
设备名称 |
单位 |
合计（万元) |
功率（kw） |
|
1 |
自动拆分机 |
台 |
316.80 |
3 |
|
2 |
剪切机 |
台 |
293.40 |
5.5 |
|
3 |
破碎机 |
台 |
382.10 |
3.5 |
|
4 |
等离子切割机 |
台 |
492.80 |
8 |
|
5 |
钢制立式反应炉 |
台 |
1686.40 |
15 |
|
6 |
液压平板机 |
台 |
1232.25 |
6.2 |
|
7 |
冷弯机 |
台 |
774.90 |
6.5 |
|
8 |
剥线机 |
台 |
28.60 |
1.2 |
|
9 |
氧焊设备 |
台 |
600.00 |
4.5 |
|
10 |
金属打包设备 |
台 |
673.92 |
8.6 |
|
11 |
环保型铜米机 |
台 |
851.18 |
3 |
|
12 |
皮带输送机 |
台 |
326.40 |
2 |
|
13 |
化验设备 |
套 |
425.25 |
3.5 |
|
14 |
计量设备 |
套 |
544.80 |
6 |
|
15 |
信息化系统 |
台 |
564.00 |
2.5 |
|
16 |
金属储罐 |
个 |
516.84 |
4 |
|
17 |
物流配送管理平台 |
台 |
773.76 |
5 |
|
18 |
结算中心网络系统 |
套 |
485.00 |
6.5 |
|
19 |
电子商务平台 |
套 |
254.86 |
2.2 |
|
20 |
除尘设备 |
套 |
650.4 |
14 |
|
21 |
隔声及消声设备 |
套 |
933.44 |
3.5 |
|
22 |
空压设备 |
套 |
1296.00 |
2.2 |
|
23 |
轮式起重机 |
辆 |
615.00 |
|
|
24 |
装载机 |
辆 |
456.00 |
|
|
25 |
叉车、铲车 |
辆 |
450.00 |
|
|
26 |
办公设备 |
套 |
288.00 |
|
|
27 |
照明设备 |
套 |
78.35 |
|
|
28 |
变压器 |
台 |
92.00 |
|
|
29 |
配电设施 |
套 |
240.22 |
|
|
30 |
宿舍设备 |
套 |
430.80 |
|
|
31 |
食堂设备 |
套 |
153.46 |
|
|
32 |
厕所设备 |
套 |
26.81 |
|
|
33 |
环保设备 |
套 |
1246.22 |
|
|
34 |
消防通信设备 |
套 |
68.42 |
|
|
35 |
后勤安保设备 |
套 |
135.24 |
|
|
36 |
备用电机 |
套 |
40.86 |
|
|
一 |
设备购置费 |
|
18424.48 |
|
|
二 |
安装调试费 |
|
552.73 |
|
项目建成后年产值可达183780.00万元，给国家和地方增加财政收入，上缴税金XX万元，直接带动就业215人，为国家新增GDP72660.17万元。
4、项目实施进度安排
一、总 论
（一）项目背景
1、项目名称
2、建设单位概况
3、项目背景
4、产业政策
5、项目建设的必要性
（二）项目概况
1、拟建项目
2、建设内容
3、项目理念
4、项目总投资及效益情况
5、主要技术经济指标
二、市场预测
（一）市场分析
1、再生资源市场分析
2、市场前景预测
（二）主要竞争企业分析
（三）目标市场分析
1、项目建设目标
2、目标市场调查
2、价格现状与预测
三、建设规模与产品方案
（一）建设规模
（二）产品方案
四、场址选择
五、技术方案、设备方案和工程方案
（一）技术方案
（二）主要设备方案
（三）工程方案
六、总图布置
七、节能措施
八、环境影响评价
九、项目实施进度
十、融资方案
十一、投资估算
（一）投资估算依据
（二）投资构成
十二、项目经济效益与社会效益
（一）经济效益
（二）社会效益
十三、结论与建议
（一）结论
（二）建议
附 表：
1、附表1 项目建筑工程费估算表
2、附表2 项目设备及工器具购置费估算表
3、附表3 工程建设其他费用估算表
4、附表4 流动资金估算表（万元）
5、附表5 项目投入总资金估算表（万元）
6、附表6 项目投入总资金使用计划表（万元）
7、附表7 项目销售收入（万元）
8、附表8 项目直接成本表（万元）
9、附表9 项目摊销估算表（万元）
10、附表10 项目折旧估算表（万元）
11、附表11 项目总成本费用估算表（万元）
12、附表12 项目损益及利润分配表（万元）
13、附表13 项目财务现金流量表（万元）
附 图：
1、建设项目地理位置图
2、项目厂区平面布置图
