博思远略：内燃机研发生产基地项目市场前景及投资可行性研究报告
【成功案例】
内燃机研发生产基地项目
投资前景调查及可行性方案设计
编制单位：北京博思远略咨询有限公司
所属行业：制造业
建设地点：北部某省
投资规模：4亿元
报告用途：投资可行性论证、立项、申请资金、银行贷款、融资等
1、我国内燃机市场稳定
内燃机工业是我国机械工业先进装备制造业中的一个大行业。
内燃机广泛用作汽车摩托车、工程建筑机械、农业机械、船舶、铁道内燃机车、内燃发电设备、军用装备、地质和石油钻机、以及旅游运动器械、园林机械和各种通用机械的主导配套动力；内燃机是我国城市和乡镇、公路和铁道、工地和农田、矿区和油井、江河和湖海、高山和边疆不可或缺的动力机械；内燃机在我国交通运输、基础建设、农业现代化、国防现代化以及推动和促进经济发展、提高城乡居民生活水平等方面发挥着重要作用。
内燃机是目前人类所能掌握的热效率最高的移动动力机械。内燃机以优良的动力性、经济性、环保性和可靠性，满足了各种配套机械的需要，对各种配套主机的市场发展具有重大影响。在国家节能减排的经济发展总目标下，内燃机是目前和今后实现节能减排最具潜力、效果最为直观的产品。因此，在未来一段很长的时期中，在道路和非道路作业机械领域，内燃机作为主流动力机械的地位仍然不可动摇。
2、国家鼓励发展
“十二五”期间，我国经济将保持稳定增长，同时将以转变经济发展型式和调整经济结构为主线，部署中国经济发展从外需向内需、从高碳向低碳，从强国向富民的三大转型。“十二五”期间，中国内燃机行业将应对国内外发展环境的重大变化，保持全行业经济效益的稳定增长，同时坚决履行节能减排的重大社会责任，把握和谐共赢、可持续发展的新机遇，从而开始进入一个新的重大发展和重组调整期。
为满足船舶、电站、车用、工程机械等市场领域的发展需要，实现国家对节能减排更高、更新的发展要求，公司在全面展开产业结构调整和产品优化升级的同时，大力推进自主科技创新；综合提高公司的整体素质及核心竞争力，为国民经济各行业提供先进优质的节能环保型内燃机；为我国从内燃机制造大国走向内燃机制造强国进一步夯实产业基础；为国民经济的平稳持续发展，以及建设资源节约型和环境友好型社会，做出新的和更大的贡献。
（1）《产业结构调整指导目录（2011年本）（修正）鼓励类
（2）《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》指出：加快培育和发展战略性新兴产业是构建国际竞争新优势,加快部署，推动节能环保、新能源、信息、生物等新兴产业快速发展
（3）《当前国家鼓励发展的机械产业设备(产品)目录(2010年版)》文件
（4）《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南(2011年度)》
公司拟规划投资40803.89万元，进行内燃机研发生产基地项目的建设。项目投资主要包括：一体化生产厂房、各种生产车间等主要生产建设用工程，综合办公楼、其他生活服务设施，设备房、泵房配电房、环保中心及门卫等辅助工程，购置生产、研发、检测、办公及物流辅助等设备，准备铺底流动资金。
该研发生产基地项目拟分两期进行建设，项目总投资40803.89万元左右，占地约108.5亩，项目建成后预计可年产内燃机组5000台套，预计年销售收入可达XX万元，年上缴各种税金XX万元。为国家新增GDP33287.97万元，直接带动地方就业425人左右。
项目总投资40803.89万元，其中建设投资33428.42万元（其中建筑工程费XX万元、设备购置费XX万元、土地购置费XX万元、安装工程费XX万元、工程建设其他费用XX万元、基本预备费XX万元、涨价预备费XX万元、建设期利息XX万元），铺底流动资金7375.47万元。
项目总投资40803.89万元为企业通过自筹及其他渠道筹集的资金。
项目建成投产后，正常经营年份年销售收入XX万元，年利润总额XX万元，年税后利润XX万元，税金总额XX万元（其中年增值税XX万元，年销售税金及附加XX万元，所得税XX万元），项目投资利润率XX，投资利税率XX，销售利润率XX，税前财务内部收益率为XX，税后财务内部收益率为XX，税前财务净现值59460.57万元，税后财务净现值38886.20万元，税前投资回收期5.37年，税后投资回收期6.47年，其中均含建设期2年。
图表：项目技术经济指标表
|
序号 |
名称 |
单位 |
数值 |
备注 |
|
1 |
项目总投资 |
万元 |
58013.31 |
|
|
1.1 |
建设投资 |
万元 |
33428.42 |
|
|
1.2 |
流动资金 |
万元 |
24584.89 |
|
|
2 |
年营业收入（正常年份） |
万元 |
110000.00 |
|
|
3 |
年总成本费用（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
4 |
年经营成本（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
5 |
年增值税（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
6 |
附加税（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
7 |
年利润总额（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
8 |
所得税（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
9 |
年税后利润（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
10 |
投资利润率（%） |
% |
XX |
|
|
11 |
投资利税率（%） |
% |
XX |
|
|
12 |
资本金投资利润率（%） |
% |
XX |
|
|
13 |
资本金投资利税率（%） |
% |
XX |
|
|
14 |
营业利润率（%） |
% |
XX |
|
|
15 |
税后财务内部收益率（全部投资） |
% |
XX |
|
|
16 |
税前财务内部收益率（全部投资） |
% |
XX |
|
|
17 |
税后财务净现值FNPV（I=10%） |
万元 |
38886.20 |
|
|
18 |
税前财务净现值FNPV（I=10%） |
万元 |
59460.57 |
|
|
19 |
税后投资回收期 |
年 |
6.47 |
含建设期24个月 |
|
20 |
税前投资回收期 |
年 |
5.37 |
含建设期24个月 |
|
21 |
盈亏平衡点（运营能力利用率） |
% |
55.07 |
|
2、项目设备选型（部分）
|
序号 |
设备名称 |
单位 |
合计（万元) |
功率（kw） |
|
1 |
总装线体 |
套 |
520.00 |
91 |
|
2 |
移行小车 |
台 |
50.00 |
5 |
|
3 |
轻便吊 |
套 |
99.00 |
1.5 |
|
4 |
钢结构系统 |
套 |
12.00 |
20 |
|
5 |
气动打标机（自动） |
台 |
8.00 |
0.5 |
|
6 |
翻转机（自动） |
台 |
88.00 |
15 |
|
7 |
两轴拧松装置--缸体底板螺钉松开 |
套 |
35.00 |
10 |
|
8 |
涂胶机器人 |
台 |
255.00 |
7 |
|
9 |
拧紧机（自动） |
台 |
125.00 |
52 |
|
10 |
测量机（自动） |
台 |
65.00 |
10 |
|
11 |
连杆盖拧紧设备（自动） |
台 |
35.00 |
8 |
|
12 |
电动拧紧装置--齿轮室拧紧 |
台 |
35.00 |
3 |
|
13 |
电动拧紧装置--飞轮壳拧紧 |
台 |
35.00 |
3 |
|
14 |
测量设备（自动）--活塞上止点 |
台 |
128.00 |
4 |
|
15 |
电动拧紧机（自动）--缸盖拧紧 |
台 |
85.00 |
88 |
|
16 |
飞轮壳径跳、端跳测量机 |
台 |
35.00 |
1 |
|
17 |
泄漏测试设备 |
台 |
90.00 |
2 |
|
18 |
电动拧紧装置--凸轮轴座拧紧 |
台 |
35.00 |
5 |
|
19 |
电动拧紧装置--飞轮拧紧 |
台 |
65.00 |
12 |
|
20 |
电动拧紧装置--皮带轮拧紧 |
台 |
65.00 |
3 |
|
21 |
电动拧紧装置--减震器拧紧 |
台 |
55.00 |
6 |
|
22 |
工具系统 |
台 |
680.00 |
1.5 |
|
23 |
信息系统 |
套 |
360.00 |
10 |
|
24 |
装配线线体 |
套 |
340.00 |
10 |
|
25 |
托盘升降机 |
台 |
48.00 |
1 |
|
26 |
气门凸出量测量设备 |
台 |
105.00 |
1 |
|
27 |
缸盖翻转机（半自动） |
台 |
75.00 |
1 |
|
28 |
锁块压装机（半自动） |
台 |
95.00 |
5 |
|
29 |
锁块漏装自动检查机 |
台 |
260.00 |
1 |
|
30 |
喷油器压板螺栓拧紧机 |
台 |
128.00 |
2 |
|
31 |
喷油器凸出量检测 |
套 |
142.00 |
1 |
|
32 |
缸体底板分装线设备 |
台 |
450.00 |
10 |
|
33 |
活塞连杆分装线设备 |
台 |
360.00 |
5 |
|
34 |
上下线整理线辊道 |
米 |
495.00 |
0.55 |
|
35 |
定量加油机 |
台 |
45.00 |
1 |
|
36 |
抽油机 |
台 |
64.00 |
1 |
|
37 |
定扭矩风扳 |
套 |
240.00 |
10 |
|
38 |
冷试试验台 |
套 |
840.00 |
90 |
|
39 |
暗室测漏系统 |
套 |
340.00 |
3 |
|
40 |
强冷室 |
|
320.00 |
15 |
|
41 |
工具工装 |
套 |
250.00 |
1 |
|
42 |
控制及信息系统 |
套 |
240.00 |
10 |
|
43 |
AGV自行小车系统 |
套 |
135.00 |
15 |
|
44 |
门前移载系统 |
套 |
496.00 |
5 |
|
45 |
快装试验台架 |
台 |
680.00 |
65 |
|
46 |
机油循环处理系统(加热) |
套 |
65.00 |
40 |
|
47 |
柴油机冷却水系统（加热） |
套 |
62.00 |
40 |
|
48 |
进排风系统 |
套 |
360.00 |
30 |
|
49 |
排烟系统 |
套 |
140.00 |
15 |
|
50 |
试车房吸音降噪系统 |
套 |
180.00 |
10 |
|
51 |
燃油供应系统 |
套 |
65.00 |
5 |
|
52 |
压缩空气供应系统 |
套 |
85.00 |
15 |
|
53 |
研究开发设备 |
套 |
2045.00 |
5 |
|
54 |
电动隔声门 |
台 |
200.00 |
1 |
|
55 |
控制室空调 |
台 |
126.00 |
14 |
|
56 |
照明设备 |
套 |
62.00 |
|
|
57 |
变压器 |
台 |
252.00 |
|
|
58 |
配电设施 |
套 |
65.00 |
|
|
59 |
宿舍设备 |
套 |
130.00 |
|
|
60 |
食堂设备 |
套 |
350.00 |
|
|
61 |
厕所设备 |
套 |
48.00 |
|
|
62 |
环保设备 |
套 |
460.00 |
|
|
63 |
消防通信设备 |
套 |
370.00 |
|
|
64 |
后勤安保设备 |
套 |
260.00 |
|
|
65 |
备用电机 |
台 |
114.00 |
|
|
一 |
设备购置费 |
|
14547.00 |
|
|
二 |
安装调试费 |
|
1454.70 |
|
一、总 论
（一）项目背景
1、项目名称
2、建设单位概况
3、项目支持单位概况
4、可行性研究报告编制依据
5、编制原则
6、项目提出的背景和建设的必要性
（二）项目概况
1、拟建项目
2、建设规模与目标
3、主要建设条件
4、项目总投资及效益情况
5、主要技术经济指标
（三）主要问题说明
1、项目资金来源问题
2、项目技术设备问题
3、项目供电供水保障问题
二、市场分析与预测
（一）市场分析
（二）项目产品及业务特点
1、产品种类
2、产品的特点
3、项目的创新性与先进性
（三）目标市场分析
1、产品的目标市场
2、价格现状与预测
3、主要竞争对手分析
（四）营销策略
1、销售队伍建设
2、销售网络建设
3、销售策略
4、销售模式
5、售后服务
三、建设规模与产品方案
（一）建设规模
（二）产品方案
（三）产品定价
四、场址选择
（一）场址所在位置现状
1、地点与地理位置
2、场址土地权属类别及占地面积
3、土地利用现状
（二）场址建设条件
1、地理环境位置
2、地形、地貌
3、气候、水文
4、交通运输条件
5、公用设施社会依托条件
6、环境保护条件
7、法律支持条件
8、征地、拆迁、移民安置条件
9、施工条件
（三）建设厂址社会概况
1、行政区划、人口
2、社会经济概况
3、文教、卫生及基础设施
4、土地资源
五、技术方案、设备方案和工程方案
（一）技术方案
1、技术工艺
3、工艺流程
（二）主要设备方案
1、设备选配原则
2、设备选型表
（三）工程方案
1、土建工程设计方案
2、主要建、构筑物的建筑特征、结构及面积方案
3、建筑及安装工程量及造价
六、主要原材料、燃料供应
（一）主要原料材料供应
（二）燃料及动力供应
（三）主要原材料、燃料及动力价格
（四）主要原材料、燃料年需要量表
七、总图运输与公用辅助工程
（一）总图布置
1、平面布置
2、竖向布置及道路
3、总平面图
4、总平面布置主要指标表
（二）场内外运输
1、场外运输量及运输方式
2、场内运输量及运输方式
3、场外运输设施及设备
（三）公共辅助工程
1、供水工程
2、供电工程
3、通信系统设计方案
4、通风采暖工程
5、防雷设计
6、防尘设计
7、维修及仓储设施
八、节能措施
（一）节能措施
1、节能规范
2、设计原则
3、节能方案
（二）能耗指标分析
1、用能标准与能耗计算方法
2、能耗状况和能耗指标分析
九、节水措施
（一）节水措施
（二）水耗指标分析
十、环境影响评价
（一）场址环境条件
（二）项目建设和生产对环境的影响
1、项目建设对环境的影响
2、项目生产对环境的影响
（三）环境保护措施方案
1、设计依据
2、环保措施
（四）环境保护投资
（五）环境影响评价
十一、劳动安全卫生与消防
（一）劳动安全与职业卫生
1、设计依据
2、设计执行的主要标准
3、设计内容及原则
4、职业安全
5、职业卫生
6、辅助卫生用室
7、职业安全卫生机构
（二）消防
1、设计依据
2、总平面布置
3、建筑部分
4、电气部分
5、给排水部分
十二、组织机构与人力资源配置
（一）组织机构
1、项目法人组建方案
2、管理机构组织方案
（二）人力资源配置
1、生产作业班次
2、项目劳动定员
3、职工工资福利
4、员工来源及招聘方案
5、员工培训
十三、项目实施进度
（一）建设工期
（二）项目实施进度安排
（三）项目实施进度表
十四、招标方案
（一）编制招标计划的依据
（二）招标内容
十五、投资估算
（一）投资估算依据
（二）建设投资估算
1、建筑工程费
2、设备及工器具购置费
3、安装及装修工程费
4、土地租赁及整理费
5、工程建设其他费用
6、基本预备费
7、涨价预备费
（三）流动资金估算
（四）项目总投资
（五）投资使用计划
十六、融资方案
（一）资金筹措
（二）融资方案分析
十七、财务评价
（一）计算依据及相关说明
1、项目测算参考依据
2、项目测算基本设定
（二）销售收入、增值税和销售税金及附加估算
1、销售收入
2、增值税和销售税金及附加费用
（三）总成本费用估算
1、直接成本
2、工资及福利费用
3、折旧及摊销
4、修理费
5、其它费用
6、总成本费用
（四）财务评价报表
1、项目损益及利润分配表
2、项目财务现金流量表
3、项目资本金财务现金流量表
（五）财务评价指标
1、投资利润率，投资利税率
2、财务内部收益率、财务净现值、投资回收期
（六）不确定性分析
1、敏感性分析
2、盈亏平衡分析
（七）财务评价结论
十八、项目经济效益与社会效益
（一）经济效益
（二）社会效益
十九、风险分析
（一）项目风险因素识别
1、法律及政策风险
2、市场风险
3、建设风险
4、环保风险
（二）项目风险防控措施
1、法律及政策风险防控措施
2、市场风险防控措施
3、建设风险防控措施
4、环保风险防控措施
二十、结论与建议
（一）结论
（二）建议
附 表：
1、附表1 项目建筑工程费估算表
2、附表2 项目设备及工器具购置费估算表
3、附表3 工程建设其他费用估算表
4、附表4 流动资金估算表（万元）
5、附表5 项目投入总资金估算表（万元）
6、附表6 项目投入总资金使用计划表（万元）
7、附表7 项目销售收入（万元）
8、附表8 项目直接成本表（万元）
9、附表9 项目摊销估算表（万元）
10、附表10 项目折旧估算表（万元）
11、附表11 项目总成本费用估算表（万元）
12、附表12 项目损益及利润分配表（万元）
13、附表13 项目财务现金流量表（万元）
