博思远略：航空研究与体验中心（通用航空领域）项目市场前景及可行性研究
【成功案例】
投资前景调查及可行性方案设计
编制单位：北京博思远略咨询有限公司
所属行业：通用航空行业
建设地点：北部某省
投资规模：8.9亿
报告用途：投资可行性论证、立项、申请资金、银行贷款、融资等
1、我国通用航空市场成长迅速
通用航空是民航事业的两翼之一，在国家经济社会建设中具有不可替代的作用。通用航空具体指从事包括工业、农林牧业、医疗卫生、抢险救灾、气象检测、文化体育等领域在内的非公共运输任务的民用航空活动。发展通用航空，对于扩大内需、调整经济结构、促进科技进步和构建综合交通运输体系均具有重要意义。
我国通用航空几乎与欧美发达国家同时起步，但由于市场需求培育不足，低空空域尚未开放等原因，与国外通用航空产业和国内民航运输业相比，发展速度相对缓慢。截至2013年底，我国通航飞机在册总数仅为1519架，不到全球通航飞机总量的1%，年作业飞行量不足60万小时。通用航空经济社会效益的发挥受到极大制约。
在人才培养方面，我国通用航空专业人员培训费用相对较高，例如企业培养一名通航私照飞行员成本约13万元，培养一名通航商照飞行员成本约70万元，一般企业难以完全承受，专业人才培养积极性不足。
针对我国通用航空产业发展的不足，2010年11月和2012年7月，国务院、中央军委先后出台《关于深化我国低空空域管理改革的意见》和《关于促进民航业发展的若干意见》，制定了开放低空空域、推动通用航空产业发展的政策，国务院还将通用航空产业确定为“十二五”国家七大战略性新兴产业。中国民用航空发展第十二个五年规划（2011年至2015年）中提出要加快通用航空基础设施建设，扩大服务领域和规模，增加对通用航空产业重点领域的政策支持和资金扶持，促进通用航空快速发展。“十二五”期间，我国通用航空产业将巩固工业、农林业、飞行培训等通用航空传统服务领域，拓展通勤飞行、公务飞行、航空游览和私人飞行等新兴业务范围，满足市场多样化需求。改善市场运营环境，支持和引导通用航空企业发展。形成以市场为主导、有利于通用航空企业发展的收费管理模式。进一步降低通用航空市场准入门槛，支持社会力量兴办通用航空企业，增加通用航空企业数量，扩大经营规模，重点培育3-5家骨干通用航空企业。发展目标是到2015年，我国通用航空生产作业将从14万小时达到30万小时，年增长率达到16%，通用机队规模将由现在的1010架至2015年的2000架，市场规模将达到1500亿元，未来我国通用航空产业将有巨大的发展空间。
从国内发展看， 2013年，工业航空作业完成9.64万小时，比上年增长25%；农林业航空作业完成3.41万小时，比上年增长7.0%；其他通用航空作业完成45.89万小时，比上年增长12.5%。可见，通用航空市场成长迅速，正处于快速发展阶段。。
二、项目相关产业政策
1、《关于深化我国低空空域管理改革的意见》。
2、《关于促进民航业发展的若干意见》。
3、《中共民航总局党委关于发展通用航空若干问题的决定》。
4、《关于加快通用航空发展的措施》。
5、2011年4月，民航“十二五”规划中，通航发展被列为五个重点工作之一。
三、项目投资可行性方案设计思路
四、项目方案规划
1、拟建项目
项目拟投资88742.13万元新建航空研究与体验中心项目，该项目是一个集通航新技术研究、专业体验、科普教育、休闲娱乐、飞行社区为一体的通航综合服务项目。具体包括：通航高新技术、知识产权研发、应用交易中心；国际新概念通航技术、设备、飞行器发布展示中心；飞行模拟驾驶体验中心；通航主题乐园；通航主题文化馆；国际名牌通航飞行器旗舰店；二手飞行器交易中心等主要工程及公共活动区等辅助工程，购置研发、检测、办公及辅助设备，准备铺底流动资金。
项目建成后年营业收入可达60000.00万元，年上缴各种税金XX万元，直接带动地方就业约280人，或间接带动地方就业约1800人。
项目总投资88742.13万元。其中建设投资85824.43万元（其中建筑工程费XX万元、设备购置费XX元、土地购置费XX万元、安装工程费XX万元、工程建设其他费用XX万元、基本预备费XX万元、涨价预备费XX万元、建设期利息XX万元）；铺底流动资金2917.69万元。
项目总投资全部为自筹资本金。
项目正常经营年份年营业收入60000.00万元，年利润总额XX万元，年税后利润XX万元，税金总额XX万元，项目投资利润率XX，投资利税率XX，营业利润率XX，税前财务内部收益率为XX，税后财务内部收益率为XX，税前财务净现值58456.26万元，税后34792.78万元，税前投资回收期6.89年，税后投资回收期8.39年，其中均含建设期2年。项目的预期产能达到约44.52%，即可保本不发生亏损。。
图表：项目技术经济指标表
|
序号 |
名称 |
单位 |
数值 |
备注 |
|
1 |
项目总投资 |
万元 |
88742.13 |
|
|
1.1 |
建设投资 |
万元 |
85824.43 |
|
|
1.2 |
铺底流动资金 |
万元 |
2917.69 |
|
|
2 |
年营业收入（正常年份） |
万元 |
60000.00 |
|
|
3 |
年总成本费用（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
4 |
年经营成本（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
5 |
年增值税（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
6 |
附加税（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
7 |
年利润总额（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
8 |
所得税（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
9 |
年税后利润（正常年份） |
万元 |
XX |
|
|
10 |
投资利润率（%） |
% |
XX |
|
|
11 |
投资利税率（%） |
% |
XX |
|
|
12 |
资本金投资利润率（%） |
% |
XX |
|
|
13 |
资本金投资利税率（%） |
% |
XX |
|
|
14 |
营业利润率（%） |
% |
XX |
|
|
15 |
税后财务内部收益率（全部投资） |
% |
XX |
|
|
16 |
税前财务内部收益率（全部投资） |
% |
XX |
|
|
17 |
税后财务净现值FNPV（I=10%） |
万元 |
34792.78 |
|
|
18 |
税前财务净现值FNPV（I=10%） |
万元 |
58456.26 |
|
|
19 |
税后投资回收期 |
年 |
8.39 |
含建设期2年 |
|
20 |
税前投资回收期 |
年 |
6.89 |
含建设期2年 |
|
21 |
盈亏平衡点（运营能力利用率） |
% |
44.52 |
|
2、项目设备选型（部分）
|
序号 |
设备名称 |
单位 |
小计 |
|
1 |
航空研发类设备 |
|
|
|
2 |
技术、研发、应用交易中心设备 |
套 |
2952 |
|
3 |
新概念通航技术展示设备 |
套 |
1044 |
|
4 |
新概念通航设备 |
台 |
648 |
|
5 |
新概念通航飞行器 |
台 |
1040 |
|
6 |
飞行娱乐类设备 |
|
|
|
7 |
模拟飞行机 |
台 |
810 |
|
8 |
飞行器模具 |
台 |
666 |
|
9 |
主题乐园设备 |
套 |
3122 |
|
10 |
互动体验中心设备 |
套 |
1896 |
|
11 |
通航主题文化馆设备 |
|
|
|
12 |
通航科普宣传设备 |
套 |
180 |
|
13 |
通航主题影院设备 |
套 |
1152 |
|
14 |
航空交易类设备 |
|
|
|
15 |
国际名牌飞行器 |
台 |
5688 |
|
序号 |
设备名称 |
单位 |
小计 |
|
16 |
二手飞行器 |
台 |
1250 |
|
17 |
通航器材与设备 |
套 |
1845 |
|
18 |
航空服务类设备 |
|
|
|
19 |
飞行器评估与定检中心设备 |
套 |
624 |
|
20 |
飞行器改装、装饰中心设备 |
套 |
648 |
|
21 |
飞行器托管中心设备 |
套 |
800 |
|
22 |
航空配套类设备 |
|
|
|
23 |
高档住宅设备 |
套 |
1515 |
|
24 |
航空康复中心设备 |
套 |
566.4 |
|
25 |
运输工具 |
台 |
64 |
|
26 |
各类工具 |
套 |
58.5 |
|
27 |
照明设备 |
套 |
0.39 |
|
28 |
变压器 |
台 |
3.2 |
|
29 |
配电设施 |
套 |
4.2 |
|
30 |
宿舍设备 |
套 |
2.2 |
|
31 |
其他设备 |
套 |
1.22 |
|
32 |
厕所设备 |
套 |
4.56 |
|
33 |
环保设备 |
套 |
147.2 |
|
34 |
消防通信设备 |
套 |
5.8 |
|
35 |
后勤安保设备 |
套 |
6.2 |
|
36 |
备用电机 |
套 |
1.49 |
|
一 |
设备购置费 |
|
26745.36 |
|
二 |
安装调试费 |
|
802.36 |
一、总 论
（一）项目背景
1、项目名称
2、建设单位概况
3、可行性研究报告编制依据
4、项目提出的理由与过程
（二）项目概况
1、拟建项目
2、建设规模与目标
3、主要建设条件
4、项目总投资及效益情况
5、主要技术经济指标
（三）项目的必要性和可行性
1、发展通用航空对民航产业意义重大
2、项目属于国家鼓励类项目
3、实现本地区产业转型，推动地方经济快速发展
（四）主要问题说明
1、项目资金来源问题
2、项目技术合作问题
3、项目供电供水保障问题
二、市场预测
（一）通用航空市场分析
1、通用航空发展现状
2、制约我国通用航空发展的主要因素
3、通用航空产业发展的有利条件
（二）前景预测
三、项目方案与目标市场
（一）建设内容
（二）项目方案
（三）项目合作伙伴
1、加拿大蒙特利尔国立航空技术学院
2、魁北克国立飞行学院
3、中国民航科普基金会
（四）航空体验旅游的目标市场
四、场址选择
（一）场址所在位置现状
1、地点与地理位置
2、场址土地权属类别及占地面积
3、土地利用现状
（二）场址建设条件
1、地理环境位置
2、地形、地貌
3、气候、水文
4、交通运输条件
5、公用设施社会依托条件
6、环境保护条件
7、法律支持条件
8、征地、拆迁、移民安置条件
9、施工条件
五、设备方案和工程方案
（一）主要设备方案
1、设备选配原则
2、设备选型表
（二）工程方案
1、土建工程设计方案
2、主要建、构筑物的建筑特征、结构及面积方案
3、建筑及安装工程量及造价
六、主要燃料供应
（一）燃料及动力供应
（二）主要燃料及动力价格
（三）主要燃料年需要量表
七、总图布置与公用辅助工程
（一）总图布置
1、平面布置
2、竖向布置及道路
3、总平面图
4、总平面布置主要指标表
（二）公共辅助工程
1、供水工程
2、供电工程
3、通信系统设计方案
4、通风采暖燃气空调工程
5、防雷设计
6、防尘设计
7、维修及仓储设施
八、节能措施
（一）节能措施
1、节能规范
2、设计原则
3、节能方案
（二）能耗指标分析
1、用能标准与能耗计算方法
2、能耗状况和能耗指标分析
九、节水措施
（一）节水措施
（二）水耗指标分析
十、环境影响评价
（一）场址环境条件
（二）项目建设和运营对环境的影响
1、项目建设对环境的影响
2、项目运营对环境的影响
（三）环境保护措施方案
1、设计依据
2、环保措施
（四）环境保护投资
（五）环境影响评价
十一、劳动安全卫生与消防
（一）劳动安全与职业卫生
1、设计依据
2、设计执行的主要标准
3、设计内容及原则
4、职业安全
5、职业卫生
6、辅助卫生用室
7、职业安全卫生机构
（二）消防
1、设计依据
2、总平面布置
3、建筑部分
4、电气部分
5、给排水部分
十二、组织机构与人力资源配置
（一）组织机构
1、项目法人组建方案
2、管理机构组织方案
（二）人力资源配置
1、运营作业班次
2、项目劳动定员
3、职工工资福利
4、员工来源及招聘方案
5、员工培训
十三、项目实施进度
（一）建设工期
（二）项目实施进度安排
（三）项目实施进度表
十四、招标方案
（一）编制招标计划的依据
（二）招标内容
十五、投资估算
（一）投资估算依据
（二）建设投资估算
1、建筑工程费
2、设备及工器具购置费
3、安装及装修工程费
4、土地购置及整理费
5、工程建设其他费用
6、基本预备费
7、涨价预备费
8、建设期利息
（三）流动资金估算
（四）项目总投资
（五）投资使用计划
十六、融资方案
（一）资本金筹措
（二）债务资金筹措
（三）融资方案分析
十七、财务评价
（一）计算依据及相关说明
1、项目测算参考依据
2、项目测算基本设定
（二）营业收入、附加税和增值税估算
1、营业收入
2、附加税费用
（三）总成本费用估算
1、直接成本
2、工资及福利费用
3、折旧及摊销
4、修理费
5、财务费用
6、其它费用
7、总成本费用
（四）财务评价报表
1、项目损益及利润分配表
2、项目财务现金流量表
（五）财务评价指标
1、投资利润率，投资利税率
2、财务内部收益率、财务净现值、投资回收期
（六）不确定性分析
1、敏感性分析
2、盈亏平衡分析
（七）财务评价结论
十八、项目经济效益与社会效益
（一）经济效益
（二）社会效益
十九、风险分析
（一）项目风险因素识别
1、法律及政策风险
2、市场风险
3、建设风险
4、环保风险
（二）项目风险防控措施
1、法律及政策风险防控措施
2、市场风险防控措施
3、建设风险防控措施
4、环保风险防控措施
二十、结论与建议
（一）结论
（二）建议
附 表：
1、附表1 项目建筑工程费估算表
2、附表2 项目设备及工器具购置费估算表
3、附表3 工程建设其他费用估算表
4、附表4 流动资金估算表（万元）
5、附表5 项目投入总资金估算表（万元）
6、附表6 项目投入总资金使用计划表（万元）
7、附表7 项目销售收入（万元）
8、附表8 项目直接成本表（万元）
9、附表9 项目摊销估算表（万元）
10、附表10 项目折旧估算表（万元）
11、附表11 项目总成本费用估算表（万元）
12、附表12 项目损益及利润分配表（万元）
13、附表13 项目财务现金流量表（万元）
附 图：
1、建设项目地理位置图
2、项目厂区平面布置图
